据正边木装饰介绍，ktv等娱乐行业每日的资金收支相当大，正边木装饰认为需要有一个系统的管理才行，在此正边木装饰提醒您要一定注意：

1、每日根据审核无误的会计凭证，进行现金的收付业务：

(1)收付款时，认真复查会计凭证及付款单，如手续不全或有错误现象，及时退回会计改正，保证凭证准确无误。 

(2)收付时，要当面点清，以防差错，数额大时，一定要有人复核。 

2、正边木装饰认为每日根据审核无误的现金收付凭证，登记现金日记账及辅助记录：

(1)现金日记账所载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。

(2)日记账必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便损坏账簿和撕去账页。 

(3)文字和数宇必须整洁清晰、准确无误，如有改动，必须按会计制度执行。 

3、正边木装饰认为负责ktv每日营业额的追缴，按主管、经理的安排筹储现钞。 

4、按时发放工资、奖金，并填制有关的记账凭证。 

5、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，现金要尽量做到日清月结，月结盘库后作现金盘库表。 

6、银行账务和支票办理：

(1)正边木装饰认为及时将部门收回的支票送交银行进账。收到银行回单时，及时登记后交给会计作账。如有银行退票，应及时交会计冲账，并重新更换支票。

(2)每月15 号前作上月“银行存款金额调节表”，认真核对清查每笔未到账的原因，如有错账及时更正，力争将未到账款控制在**限度内。 

(3)凭领导审批的申领单方能开具支票。填写支票时，应做到时间、金额、账号及收款人单位均正确无误。由财务部直接开出支票按审批权限办理。 

(4)空白支票应妥善保管。开出支票后要按编号顺序进行登记。印章与支票应分别保管。

 7、会计凭证的汇总与管理： 

(1)汇总时应负责审核每张收付凭证现金或银行存款编号，大、小写金额是否正确。 

(2)正边木装饰认为每月月初应将上月会计凭证进行整理，检查编号有无错漏，将检查无误的会计凭证按顺序装订成册，并妥善保管。 

(3)正边木装饰认为所有会计凭证、会计报表及有关文件设专库、专柜分门别类进行保管，并做到出入库皆有登记。